Bài 3:
Một dự án đầu tư Phúc An Khang có tổng dự toán chi phí đầu tư 20.500 trđ; chủ đầu tư bỏ ra 3.000 trđ; nguồn nhập khẩu máy móc trả chậm là 5.500 trđ; số còn lại công ty dự kiến vay từ NH ĐT và PT.
Yêu cầu:
- Hãy xác đinh số tiền vay ngân hàng cấp cho công ty biết dự án được NH thẩm định đảm bảo tính khả thi và có hiệu quả kinh tế.
- Giả sử số tiền nói trên đã được duyệt và giải ngân thành 6 đợt như sau:
- Đợt 1 ngày 1/6/2006: 1.000 trđ
- Đợt 2 ngày 21/7/2006: 2.000 trđ
- Đợt 3 ngày 31/8/2006: 2.500 trđ
- Đợt 4 ngày 12/10/2006: 1.750 trđ
- Đợt 5 ngày 19/11/2006: 2.000 trđ
- Đợt 6 ngày 20/12/2006 số tiền còn lại
Công trình hoàn thành vào ngày 31/3/2007. Hãy tính tiền lãi phát sinh trong thời gian thi công, biết lãi trong thời gian thi công là 1,2%/tháng?
- Xác định tổng dư nợ cuối cùng của dự án nếu biết NH cho phép công ty nhập lãi thi công vào vốn gốc?
- Hãy lập kế hoạch trả nợ biết rằng thời gian trả nợ được ấn định là 5 năm (bắt đầu từ 4/2007 đến tháng 3 năm 2012), mỗi năm trả nợ 1 lần vào cuối mỗi kỳ. Trả gốc đều đặn, lãi tính theo số dư nợ thực tế với lãi suất 15%/năm.
- Hãy đánh giá khả năng trả nợ của dự án biết rằng:
- EBIT từ năm thứ nhất đến năm thứ năm lần lượt là: 1.800 trđ; 1.900 trđ; 2.100 trđ; 2.200 trđ; 2.100 trđ.
- Thuế thu nhập 25%
- Toàn bộ lợi nhuận sau thuế trả nợ ngân hàng
- Thời gian khấu hao TSCĐ là 6 năm theo phương pháp khấu hao đều
- Bên vay đươc sử dụng khấu hao TSCĐ từ vốn vay và vốn tự có để trả nợ ngân hàng